Arbeidsongeschiktheid goed geregeld
AOV goed geregeld
Als ondernemer is uw inkomen afhankelijk van uw eigen inzet. Bij ziekte of een ongeval kan dat inkomen (tijdelijk) wegvallen. Anders dan werknemers bouwen zelfstandigen geen recht op loondoorbetaling of een wettelijke uitkering op. Daarom is een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) bedoeld om dit risico af te dekken.
Een AOV biedt financiële zekerheid wanneer u door ziekte of een ongeval niet meer kunt werken. U ontvangt dan een maandelijkse uitkering, zodat vaste lasten zoals hypotheek of huur, boodschappen en andere kosten kunnen worden betaald.
Tot nu toe was het afsluiten van een AOV vrijwillig. De overheid werkt echter aan een nieuwe wettelijke basisverzekering voor arbeidsongeschiktheid (BAZ). Deze moet zorgen dat alle zelfstandigen in Nederland op z’n minst een minimale bescherming krijgen bij arbeidsongeschiktheid.
Wat is de BAZ
De BAZ (Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen) is een voorgestelde verplichte verzekering voor zelfstandigen. Het doel is dat iedere ondernemer een basisuitkering krijgt bij langdurige arbeidsongeschiktheid.
Belangrijkste kenmerken:
Verplichte deelname voor alle zelfstandigen met winst uit onderneming.
De premie bedraagt naar verwachting ongeveer 5% van de winst, met een maximum maandbedrag.
De uitkering is maximaal 70% van het laatstverdiende inkomen, tot aan het niveau van het minimumloon.
De wachttijd voordat de uitkering start is 2 jaar.
De verzekering loopt tot de AOW-leeftijd.
Zelfstandigen die al een AOV hebben en aan de voorwaarden voldoen, kunnen waarschijnlijk gebruikmaken van een opt-out-regeling en hun huidige AOV behouden.
Beperkingen van de BAZ
Hoewel de BAZ een belangrijk vangnet wordt, biedt het slechts een basisniveau van zekerheid:
De uitkering is beperkt tot het minimumloon, wat voor veel ondernemers onvoldoende zal zijn.
De wachttijd van twee jaar betekent dat er lange tijd geen inkomen is bij arbeidsongeschiktheid.
De regeling is nog niet ingevoerd en de exacte voorwaarden kunnen nog wijzigen.
Wie meer zekerheid wil of sneller een uitkering nodig heeft, doet er goed aan een reguliere AOV te overwegen (Al dan niet aanvullend op de BAZ)
Uw keuzes bij Bloem Financieel Adviseurs
AOV basis
– Vervangt de verplichte AOV
– Standaard dekking
– Korte medische gezondheidsverklaring
– Eenmalige afluitkosten € 135,-
AOV Execution Only
– Sluit uw AOV online af
– Kies de dekking die bij u past
– Volledig online afsluiten (Execution only)
– Eenmalige afsluitkosten € 495,-
AOV met advies
– Deskundig advies van een adviseur
– Brede keuze in dekkingen en aanbieders
– Volledige ondersteuning bij het afsluiten
– Eenmalige afsluitkosten € 795,-
Bekijk de vergelijkingskaart voor meer informatie over Execution Only AOV
Waarom nu actie ondernemen
De invoering van de BAZ betekent dat elke ondernemer verplicht verzekerd moet zijn. Wie nu al een passende AOV heeft, kan straks mogelijk vrijstelling krijgen. Door op tijd te kiezen, voorkomt u wachttijden, beperkte dekking of onverwachte kosten.
Is een AOV verplicht (voor zzp'ers)?
Nee, een arbeidsongeschiktheidsverzekering is nog niet verplicht, ook niet voor zzp’ers. De verwachting is wel dat deze verplichting voor zzp’ers gaat komen; waarschijnlijk vóór 2029. Veel ondernemers wachten dit niet af en kiezen nu al voor het afsluiten van een AOV.
Wat zijn oorzaken van arbeidsongeschiktheid?
Arbeidsongeschiktheid, dat gebeurt mij echt niet! Veel zelfstandigen en ondernemers denken dit, maar de realiteit toont aan dat 1 op de 4 ondernemers toch te maken krijgt met arbeidsongeschiktheid. En het aantal getroffen zzp’ers blijft toenemen. De meest voorkomende oorzaken van arbeidsongeschiktheid zijn:
* aandoeningen aan botten, spieren of bindweefsel
* psychische problemen, zoals burn-out en stress
* long- en luchtwegklachten
* hart- en vaatziekten
Is mijn AOV-premie fiscaal aftrekbaar?
Ja, je kunt de premie voor je arbeidsongeschiktheidsverzekering aftrekken van de belasting. Dit betekent dat je minder belasting hoeft te betalen. Hoeveel je minder betaalt, hangt af van je inkomen. Let op: als je later geld ontvangt vanuit deze verzekering, moet je hier wél belasting over betalen.
Geldt de verplichte aov ook voor DGA's? Of gaat het alleen om zzp-ers?
De DGA van een BV valt op niet onder de doelgroep in deze conceptwet. IB-ondernemers vallen wel onder de doelgroep. Het maakt hierbij niet uit of deze ondernemer personeel in dienst heeft of niet
Als iemand in 2028 een bedrijf start, kun je dan alleen nog gebruik maken van de opt-out regeling en niet het overgangsrecht?
Dat klopt. Als de peildatum is geweest, dan kunnen ondernemers niet meer onder eerbiedigende werking vallen.
Kan ik elk moment overstappen
Zelfstandigen kunnen er ook voor kiezen zelf een private verzekering af te sluiten, mits die voldoet aan bepaalde voorwaarden. Ze hoeven dan niet mee te betalen aan de basisverzekering. Om dit uitvoerbaar te houden komt er een jaarlijks overstapmoment van publiek naar privaat aan het eind van het kalenderjaar, vergelijkbaar met hoe het geregeld is bij de zorgverzekering.
Voor wie is de verplichte verzekering
De verzekering is verplicht voor alle zelfstandige ondernemers die winst uit de onderneming hebben (IB-ondernemers).
Zelfstandigen die zijn aangesloten bij een schenkkring zijn nog steeds verplicht de basisverzekering arbeidsongeschiktheid af te sluiten. Wel kan bijvoorbeeld een schenkkring helpen de wachttijd van 2 jaar te overbruggen.
Voor wie is de BAZ verzekering niet verplicht
Voor wie is de BAZ verzekering niet verplicht
- directeur-grootaandeelhouders;
- zogeheten resultaatgenieters (zij betalen belasting over inkomen uit overig werk, zoals een bijbaantje of een vergoeding voor lezingen of vrijwilligerswerk);
- levenspartners die meewerken in de onderneming van hun partner.
Zelfstandigen die zich hebben verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid bij een verzekeringsmaatschappij, zijn niet verplicht een basisverzekering arbeidsongeschiktheid bij het UWV af te sluiten. Die verzekering moet dan wel aan een aantal voorwaarden voldoen.
Wat is het overgangsrecht
Vrijstelling voor ondernemers die al een aov hebben
Zoals het er nu uitziet, kan een je ontheffing krijgen voor de verplichte aov als je vóór de peildatum een aov hebt afgesloten die ten doel een periodieke uitkering te verlenen ter bescherming van derving van inkomen als gevolg van arbeidsongeschiktheid. Dit heet het ‘overgangsrecht’.
De AOV moet wel aan een aantal eisen voldoen:
- De eigenrisicotermijn mag maximaal 104 weken (2 jaar) zijn.
- Uitkeringsduur tot de gekozen eindleeftijd. Een aov met een gemaximeerde uitkeringsduur – bijvoorbeeld een gemaximeerde uitkeringsduur van 5 jaar – valt niet onder het overgangsrecht.
- De eindleeftijd is minimaal 55 jaar.
- Arbeidsongeschiktheidscriterium: onder arbeidsongeschiktheid wordt in ieder geval verstaan dat de persoon als rechtstreeks en objectief medisch vast te stellen gevolg van ziekte of gebrek niet in staat is het wettelijk minimumloon te verdienen.
- ‘Beroepsarbeidsongeschiktheid’ wordt gezien als een ruimere dekking en leidt ook tot vrijstelling. Voorwaarde is dat de verzekering uitkeert als de persoon als rechtstreeks en objectief medisch vast te stellen gevolg van ziekte of gebrek niet in staat is het wettelijk minimumloon te verdienen.
Periode tussen peildatum en ingangsdatum BAZ
Aov’s die een ingangsdatum ná de peildatum hebben vallen niet meer onder overgangsrecht. Deze aov’s moeten op de ingangsdatum van de BAZ voldoen aan de opt-out criteria als je niet publiek verzekerd wil zijn.
Je kunt een aov afsluiten die ingaat in de tussenliggende periode. Is de wetgeving straks definitief? Dan krijgt je de mogelijkheid om de aov aan te passen, zodat die voldoet aan de opt-out criteria.
Wat is Opt-out
Een aov afsluiten, nadat de verplichte aov is ingevoerd
Volgens het concept wetsvoorstel kun je ervoor kiezen om een verzekering bij een verzekeraar te sluiten in plaats van de verplichte aov bij de overheid. Dus ook nadat de verplichte aov is ingevoerd. Dit heet opt-out. De dekking van de aov die je afsluit moet dan op een aantal onderdelen minimaal gelijk zijn aan de verplichte aov en mag niet goedkoper zijn dan de verplichte aov.
Deze verzekering moet minimaal aan deze criteria voldoen:
- Arbeidsongeschiktheidscriterium: onder arbeidsongeschiktheid wordt in ieder geval verstaan dat de persoon als rechtstreeks en objectief medisch vast te stellen gevolg van ziekte of gebrek niet in staat is het wettelijk minimumloon te verdienen
- ‘Beroepsarbeidsongeschiktheid’ wordt gezien als een ruimere dekking en leidt ook tot vrijstelling. Voorwaarde is dat de verzekering uitkeert als de persoon als rechtstreeks en objectief medisch vast te stellen gevolg van ziekte of gebrek niet in staat is het wettelijk minimumloon te verdienen
- Eigenrisicotermijn: maximaal 104 weken